向外服代发工资的员工发放交通费和午餐补贴怎么做帐？税务上怎么处理？

Question

我公司是上海外商投资企业。所有员工都是和外服公司签约，我公司将工资、社保金、个税打到外服帐上后，外服公司给我们发票入帐。发票明细是服务费和代收代付费用（员工工资等）。另外，我公司直接给每个员工发放交通费和午餐补贴。以交通发票和餐饮发票形式报销。我们财务把在外地办事处（南京义乌等）的员工这类费用计入差旅费中。
请问，交通费和餐饮发票可以直接入费用吗，还是要列到福利费中？这些还是列入工资交个人所得税？
听说外服工资属于劳务费，不能作为14%福利费的基数？

Answer 1

1、以现金形式发放交通费和午餐补贴要随工资发放的补助，要合并工资，计算交纳个人所得税。
2、以交通发票和餐饮发票形式报销的，直接列支费用费用。
3、你们公司所有员工都是和外服公司签约，那就属于劳务费性质的不能算做14％福利费的基数

Answer 2

以发票直接报销的，列管理费用－差旅费，随工资发放的补助，要合并工资，计算交纳个人所得税；
劳务费不做工资统计，不能算做14％福利费的基数。本回答被提问者采纳

Answer 3

交通费和午餐补贴做到管理费用里