一、工资总额预算执行情况
1、执行工资预算总额单位范围变化情况。
2、执行工资总额预算企业人员变化情况。
二、工资预算人员增减变化情况：
1、新增人员情况。
2、人员减少情况。
三、工资预算总额执行情况：
1、当年新增预算工资情况。
2、减人减资情况。
3、全员年人均工资增幅情况。
四、关于工资总额预算执行情况的说明：
1、确定公司战略目标和经营计划：
首先，需要确定明年公司的战略是快速扩张、适当收缩、稳步增长还是转换领域，这决定了公司整体对人力资源的需求，同时也会影响公司薪酬总额预算。
其次，还要确定公司明年的经营目标，例如收入、利润、增加值、产值等指标，这是决定薪酬总额的基础。一般的，如果有可能，还应将目标分为基础目标、努力目标和最低目标，以分别计算对应的薪酬总额。
最后，还应该确定明年的组织结构、岗位设置，因为一方面组织结构的变动会影响员工人数，另一方面组织结构的变动也会带来员工岗位工资部分的变动。
五、分析企业支付能力：
衡量公司支付能力的指标有三种，即劳动分配率、薪酬费用率和薪酬利润率。
1、薪酬费用率：薪酬费用率=薪酬总额/销售额。
由上式可以看出，如果公司的销售额较大，则薪酬总额也应当相对地增加，因为公司的支付能力比较强，同样，如果销售业绩不好，则应相应地减少薪酬总额。
那么我们就可以根据过去的经营业绩计算出薪酬费用率，再根据这个比率和明年预期销售额，求出合理的薪酬总额。
2、劳动分配率：
劳动分配率=薪酬总额/附加价值
其中：附加价值=销售额-从外部购入价值(物料+外包加工费用)，根据劳动分配率可以求出合理的薪酬费用率，公式如下:
薪酬费用率=薪酬总额/销售额=(附加价值/销售额)×(薪酬总额/附加价值)=目标附加价值率×目标劳动分配率。