(1)开出现金支票一张,在零余额账户用款额度内提取现金4 000元,以备日常开支。
(2)因业务需要,以现金支付印刷费500元。
(3)在零余额账户用款额度内通过银行转账支付单位车辆养路费2 000元。
(4)收到国库转来有关凭证,由国库直接支付水电费8 400元。
(5)月初,李某出差预借差旅费2 000元。月末,李某出差归来,报销差旅费1 400元,退回现金600元。
(6)收到国库转来有关凭证,直接支付职工当月工资100 000元,予以入账。
(7)通过政府采购购入微机10台,采用财政直接支付方式,预计价款为80 000元。该款由财政部门承担70%,其余由行政单位自筹。5日,行政单位将自筹资金24 000元存入财政指定账户中。15日,行政单位收到微机,有关凭证标明微机价款为70 000元。单位将微机验收并交付使用。20日收到结余资金3 000元。
(8)本年度直接支付预算指标138万元,实际支出数136.5万元,结余1.5万元,经财政批准允许结转。
(9)本年度授权支付预算指标138万元,实际申请获得额度136万元,实际支出数135万元,结余经财政批准允许结转。
(10)下年度,单位用上年直接支付结余5.5万元购买材料,由财政直接支付。
(11)下年度收到财政返还的上年度授权支付结余额度。