66问答网
所有问题
当前搜索:
内控手册包括哪些内容
内控手册包括哪些内容
答:
法律分析:《企业内部控制手册》内容包括:
企业内部控制评价指引、企业内部控制审计指引、上海证券交易所上市公司内部控制指引
、深圳证券交易所上市公司内部控制指引、上市公司信息披露管理办法、
中央企业全面风险管理指引
、商业银行内部控制指引、商业银行内部控制评价试行办法、证券公司内部控制指引、证券投资基金管理...
内部控制汇编与
内部控制手册的
区别
答:
内控手册包括内部制度,但不限于制度
。二者的区别就是:内控手册包括内部制度,但不限于制度,还包括管理决策、岗位划分和风险防范、作风建设等多个方面。制定汇编比内控手册更细,包括所以制度体系。内控手册是从内部控制的角度按通行的内控框架记录企业关键内部控制活动的一种体系文件,将体系书面化。制度汇...
企业
内部控制
流程
手册的
介绍
答:
本书采用“管理流程+业务流程+核心流程+支持流程”的表现形式,
将企业内部控制风险防范、职责权限划分、任务事项分配等内容全部融入到内控流程的描述中
,涵盖了22类企业内部控制工作事项的流程设计内容,是一本以流程为中心的实用手册。本书适用于企业构建、评估、规范、优化内部控制系统,也适合管理咨询师、...
如何建立
内部控制
体系
答:
内控手册为每个作业流程的描述,
内容含流程描述、流程图、授权说明、岗位职责分离说明
。风险数据库可能导致风险的现象描述的汇总。风险指导致公司资产不安全,作业不合规合法,运营效率效益低下,财务报表数据不真实等。内控评价手册具体含三部分,
第一部分检查制度设计合理或者文档的齐全性
,第二部分检查控制过程,第三部分检查...
内部控制
五要素
答:
“内控五要素”包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督
。其中,内部环境是基础,风险评估是依据,控制活动是手段,信息与沟通是载体,内部监督是保障。在内控咨询服务过程中,发现很多企业对“内控五要素”概念不知所云,未搞清楚“内控五要素”和内部控制体系是什么关系,如何在内控体系建设...
《中铁建工集团有限公司
内控
体系流程文件汇编》(中册)
答:
内控手册
是对集团公司内控体系分别从五要素的描述,
包含
了内控体系建设工作的所有
内容
,内控手册规定了术语、编制依据、组织体系、部门责任、内控要点、实施程序、方法模型以及文件模板,是内控体系建设的纲领性文件,用以指导内部控制体系运行、维护、监督、评价和改进工作。内部控制体系流程文件主要
包括
:流程图...
如何设立风险
内控
体系?
答:
内部环境
是企业内部控制建设与运行的载体,企业在建设内部控制机制时,首先要诊断与完善内部环境。一方面,内部环境的完善可以为控制活动的设计与运行奠定基础,另一方面,内部环境的诊断可以加强控制活动与内部环境的匹配性,有利于控制活动的顺畅运行。通常,内部环境的诊断与完善包括六个方面的内容:治理结构、机构设置、权责...
财务
内控
制度
的内容
是什么?
答:
财务
内控
制度是指
包括
财务人员的管理、岗位责任制、财务现金管理制度、固定资产的管理办法、货币资金管理制度、财务收支审批制度等。
内部控制
制度是单位内部建立的使各项业务活动互相联系、互相制约的措施、方法和规程。现代化企业管理的产物。企业在竞争日益激烈的外部环境中,为了增强自身的竞争能力,需不断改善...
物业管理
内部控制
制度
包括哪些内容
答:
主要包括劳动用工制度,员工行为规范,员工福利制度,绩效考核制度,企业奖惩制度等员工管理方面
的
制度。质量
手册包括
了质量管理和质量保证体系制度、管理职责、资源管理、服务实现等方面的制度。程序文件包括文件和资料管理程序、不合格控制程序、企业财务管理程序,企业采购检验保管程序等方面的制度,经济核算制度...
如何将《
内控手册
》要求融入到企业的管理流程当中
答:
本次内控项目工作制定了相关预算,
包括内控
咨询、内控审计及人力成本费用、培训费用等。为保证内控建设工作的专业化、系统化和合理化,公司聘请询公司作为外部咨询机构为公司提供专业支持,协助公司梳理、构建及完善
内部控制
总体架构,帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险,有针对性的设计控制的重点流程和
内容
并协助...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
内控手册模板
企业内控手册包括哪些内容
机关事业单位内控制度
内部控制手册内容包括
常规的内部控制手册包括
内控风险管理手册内容
内控手册修订意义及目的
事业单位内控是财务人员做的吗
内控手册总则