除了增值税的申报表之外,资产负债表和利润表也是必填表。请问所属期是2013年1月1日——1月31日,填写日期是今天的利润表,表格中有本期金额和上期金额,本期金额我知道是1月份的发生额,那么上期金额全是零吗?还是2012年12月份的发生额?
您好,您是北京的吗?用的是国税申报系统么?
追答不是北京的,但全国应该都是这样填写的,我们也是用国税申报系统,为保险起见,最好是咨询一下税收管理员。
追问嗯,您说的有道理。那么年报的利润表,所属期是2012年1月1日——2012年12月31日,填写日期是今天。表格中有本期金额和上期金额。这里的上期金额是2011年全年的金额吗?还是都是零呢?
追答年报的本期就是12年全年的,上期就是11年全年的。
追问谢谢,请问您刚才发给我的这个
“本期金额”栏为当期(本月或本季)数据,“上期金额”栏为上月或上季的数据。若为月报,2013年1月份“上期金额”栏为零,2月份“本期金额”栏为2月份当月数据,“上期金额”栏为1月份“当期金额”栏数据,依次类推。若为季报,2013年一季度“上期金额”栏为零,二季度“本期金额”栏为二季度当季数据,“上期金额”栏为一季度“本期金额”栏数据,依次类推。
这些规定您从哪里找的呢?
湖北省国税局国税申报利润表填写方法,我们这里也是这样的规定,但没有具体文件。
可报表的第一行就是这么固定的,本期金额和前期金额两列!
追答既然报表是这么规定的,那么就填写上期12月份的数据。但我们这的网上报表和你们那不一样。
因为这个是向税务局提交的,不能出错,您是会计人员吗?您也是每月在北京国税申报系统里申报吗?因为正好月份是跨年度的,所以我不确定!
追答我是会计,在江苏无锡