我放在附件里了
1、 借:银行存款3000000
固定资产1000 000
贷:实收资本4000 000
2、 借:银行存款5000000
贷;短期借款5000000
3、 借:在途物资108 000
应交税费——应交增值税(进项税额)17 000
贷:应付账款125000
4、 借:原材料108000
贷:在途物资108000
5、 借:预付账款150 000
贷:银行存款150 000
6、 借:原材料200 000
应交税费——应交增值税(进项税额)34 000
贷:预付账款150 000
银行存款84 000
7、 借:应付账款125 000
贷:银行存款125 000
8、 借:在建工程2000 000
应交税费——应交增值税(进项税额)340 000
贷:银行存款2340 000
9、 借:生产成本——甲产品130000
——乙产品120 000
制造费用80 000
管理费用70 000
贷:原材料400 000
10、 借:生产成本——甲产品140 000
——乙产品100 000
制造费用60 000
管理费用80 000
销售费用20 000
贷:应付职工薪酬——工资400000
11、 借:固定资产2000 000
贷:在建工程2000 000
12、 借:营业外支出200 000
贷:银行存款200 000
13、 借:应付职工薪酬——工资400 000
贷 :银行存款400 000
14、 借:应收账款1170 000
贷:主营业务收入1000 000
应交税费——应交增值税(销项税额)170000
15、 借:管理费用4800
库存现金200
贷:其他应收款5000
16、 借:管理费用10 000
贷:银行存款10 000
17、借:银行存款500 000
贷:预收账款500 000
借:预收账款 500000
银行存款1255 000
贷:主营业务收入1500 000
应交税费——应交增值税(销项税额)255000
18、借:银行存款 30 000
贷:营业外收入30 000
19、借:销售费用——广告费200 000
——推销费 300 000
贷:银行存款500 000
20、借:营业税金及附加200000
贷:应交税费——应交消费税200 000
21、借:银行存款46 800
贷:其他业务收入40 000
应交税费——应交增值税(销项税额)6800
借:其他业务成本22 000
贷:原材料22 000
22、 借:银行存款4200
贷:其他应收款4200
23、借:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢10 000
贷:原材料10 000
24、 借:其他应收款10 000
贷:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢10000
25、 借:制造费用280 000
管理费用120 000
贷:累计折旧400 000
26、80000+60000+280000=420 000
420000/(6000+4000)=42
甲产品=6000*42=252000
乙产品=4000*42=168000
借:生产成本——甲产品252 000
——乙产品168 000
贷:制造费用420 000
27、借:库存商品——甲522000
——乙388 000
贷:生产成本——甲522 000
——乙 388 000
28、借:应付利息4000
财务费用2000
贷:银行存款6000
29、 借:主营业务成本1000 000
贷:库存商品1000 000
30、借:主营业务收入2 500 000
其他业务收入40 000
营业外收入30 000
贷:本年利润2 570 000
借:本年利润2 228 800
贷:主营业务成本1000000
其他业务成本22000
管理费用284 800
财务费用2000
销售费用520 000
营业税金及附加200 000
营业外支出200 000
31、(2570000-2228800+2660000)*0.25=750300
借:所得税费用750300
贷:应交税费——应交企业所得税750300
借:本年利润750300
贷:所得税费用750300
32、借:本年利润2 250 900
贷:利润分配——未分配利润2 250 900
33、2 550 900*10%=225090
借:利润分配——提取法定盈余公积225090
贷:盈余公积225090
34、借:利润分配——应付现金股利125000
贷:应付股利125 000
35、借:利润分配——未分配利润350090
贷:利润分配——提取法定盈余公积225090
——应付现金股利125000
要后面三问 总分类账 试算平衡 和两个表
追答科目汇总表就是试算平衡。跟据一级科目设置总分类账。 科目汇总表 跟 两个表在附件答案里 自己去下载 解压 就可以用了
还有绘制两个表呢
总分类账
试算平衡
拜托了
这里要是不方便 要不加微信或者加QQ? 都可以的