我公司2月份出口收入1401339.25元人民币，没有内销收入，进项94732.92元。由于单证全部没有收齐，没有在3月12日用龙图免抵退申报系统申报单证没有收齐全.所以本期的应退税额为0,期末留抵税额为94732.92元.到税局申报时一切正常无误.
3月份单据收齐全.3月份内销销售收入329271.79元,销项税55976.21进项税43581.03.没有出口收入.
4月份增值税和免抵退是这样申报的:
4月6日,申报3月份增值税,申报表各项填写如下:
应税销售额:329271..79
销项:55976.21
进项43581.03
上期留抵94732.92
进项转出0
免抵退货物应退税额94732.92
应抵扣各实际抵扣税额都为43581.03
应纳税额12395.18
申报成功!
4月12日按这样步骤申报免抵退:
一、收齐出口单证录入
单证收齐标志填上：B H
二、增值税纳税申报表录入
免抵销售累计1401339.25(自动生成)
不得抵扣累计84080.35
销项税额55976.21
进项税额43581.03
上期留抵税额9473.92
免抵退应退税额94732.92
应抵扣税额43581.03
实际抵扣税额43581.03
应纳税额12395.18
其他项目栏都为0.
三、免抵退税申报汇总表录入
所属期200803
出口RMB累计 1401339.25
前期单证齐全1401339.25
单证齐全销褒1401339.25(自动生成)
不免抵扣累计84080.35
出口乘退税率154147.32
免抵退税额154147.32(自动生成)
当期免抵税额154147.32(自动生成)
其他项目栏都为0
这样一来,当期应退税额就为0,明显不对啊,应是94732.92元啊.
四、数据一致性检查
报告显示：免抵退已退税同退税汇总表中上期的应退税额不符
为什么这样呢？我在哪个地方出错了？
我也是工业企业的。