怎么用EXCEL表格做现金日记账和银行日记账

Question

如题所述

Answer 1

同学，看你提的问题就知道你对Excel了解不多，或者说不会使用Excel的一些功。
建议你先熟透Excel的一些功能，你就会明白如何记账，并且告诉你，Excel不仅仅可以做现金、银行日记账，还可以做很多复杂的报告，比如资产负债表、利润表、现金流量表等等！
你只需要做日常登记工作，随时都可以自动出一份报告！追问

那请你说一下要做哪些日常登记工作，可以自动出报表呢

追答

不知道我们两个是不是同行，我是做会计的。日常的登记工作就是会计的记账工作；现金、费用、成本、资产类等等数据的登记入账工作；打个比方，你给现金、银行存款类的科目定义为“现金
”（新会计准则下的分类），资产负债表公式取数的时候，“现金”项目直接取这类的数据即可！
我说的是比较简单的，实际操作中有可能会比较繁琐！我曾经给我同学做过一个固定资产核算的表格，说实话用了将近5个小时才完成！繁琐啊！

Answer 2

在网上搜搜吧，有很多模板的，也有别人做的表参考，如果想系统地学习，就买本会计业务类的书籍看看

Answer 3

1、会计人员根据审核无误的原始凭证填制“现金付出（收入）单”或“银行存款付出（收入）单”，出纳人员根据付出单付款，并据付款业务顺序，逐笔登记现金或银行存款日记帐，完毕后，应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。
2、帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，这种收付款单是编号的；对方科目应写在收付款单上面的，注意填写规范；
3、现金（银行存款）日记帐应该做到日清月结，每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。
4、现金（银行存款）日记帐为企业资产类帐户，余额在借方。分辨帐户登记在借方或贷方，主要是看科目属于那一类，资产类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。
5、登记帐户要逐行、逐页进行登记，不允许有隔页、空行出现，一但发生了，应划线注销，不允许撕掉，每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样，并结出本页借、贷方发生额及余额，转入下一页，并在下一页第一行写明“承前页”字样。
6、月份终了，应结出本月借、贷方发生额及余额，在摘要栏写明“本月合计”，下一行还要结出各方的累计及余额，并写明“累计”字样。