怎么填写资产负债表和利润表。急急急！

Question

我们公司是小规模纳税人，11月购进材料一批44200元，出售材料收入50850元，营业税1525.5，注册资金是100万

Answer 1

　　注册资金--贷方实收资本 借方货币资金100万
　　购进材料--借方材料 贷方货币资金或应付账款
　　销售--借方货币资金或应收账款 贷方销售收入 (注意小规模的税率已经改为3% )要算出应交的增值税=50850/1.03*0.03=1481.07元 收入就是49368.93元增值税计入应交税金科目里
　　根据增值税计提税金及附加城建7%=1481.07*0.07=103.67元 教育费附加3%=1481.07*0.03=44.43价格调控基金1.5%=1481.07*0.015=22.22 河道管理费1481.07*0.01=14.81元，有的地方还有地方教育费附加、文化建设基金等 根据你的地方要求来计提税金(因地方的不同税金及附加有所区别)
　　计提税金--借方主营业务税金及附加 贷方应交税金和其他应交款
　　费用发生借记费用科目 --贷记现金 银行
　　编制资产负债表时 把资产类的科目按报表上的内容填制在报表的左方2期末数栏 货币资金 应收账款 存货 其他应收款
　　负债类的填制在报表的右方相应科目栏里 权益类的 实收资本就是注册资本 未分配利润根据利润表填制 借贷双方数额一致 资产=负债+所有者权益
　　编制损益表时收入50850//1.03=49368.93填入收入当期数 税金及附加1525.5如果没有费用那么你的损益表 就是
　　主营业务收入492368.93元
　　税金及附加170.32元
　　成本（按全部进货都销售）44200元
　　工资放在放在费用里
　　利润就是=49368.93-44200-170.32-工资=4998.61-（工资）元这个数也要在负债表上的未分配利润中体现两者的数一致 正（负）数在报表中体现
　　因你给的资料不是很全 所以报表按你提供的数据没有费用---办公费、差旅费 工资、福利、交通、通讯等等
　　如果有不懂的地方可以再问我

Answer 2

资产负债表：1.货币资金=100w-4.42w+5.085w=100.665w
2.存货=4.42w-4.42w=0
3、实收资本=100w
4、应交税金=1525.5元+1525.5*13%
5、未分配利润=5.085-4.42-1525.5（1+13%）
利润表：收入50850
成本44200
主业务税金及附加 1525.5*1.03追问

还有员工工资这些应该怎么来填呢，不知道怎么配平

追答

你工资怎么给，什么时候给的，都是有借有贷，不会不平的，你把总的情况跟我说，我告诉你怎么填

追问

就是上面的情况，还有次月结算员工工资，大概有2万左右，在资产负债表和利润表里面里面怎么反应

追答

资产负债表：那你可以挂在应付职工薪酬加上你的工资数，在未分配利润上面减去你的工资数
利润表：在管理费用上面天上你的工资数

追问

你好，可不可以帮我写一个比较详细的呢，有一个表格最好了，因为利润算出来是负数，谢谢你了

追答

你怎么交的是营业税？交了吗