出纳都要做哪些工作？

Question

如题所述

Answer 1

1．出纳员要认真保管好现金、支票、收据，凭总经理或其授权人审批的合法凭证支付现金。对各单位（部门）上交的现金要及时解缴银行，库存现金按银行核定的额度备用，不得以白条抵库。现金收支要日清月结，确保帐面余额和库存现金相符。
2．出纳员要保管好各种转帐支票、汇票，及时办理银行汇票的解缴，时常和银行核对余额，保证不出差错。
3．各部门及外设机构的收入款要及时上交财务部，不得截留、坐支现金，不得私设小金库，不得将公款以个人名义存入银行。
4．公司采用备用金制度，限额5000元。
5．能够转帐支付的帐款一定要转帐支付，尽量减少现金支付。
6．业务人员以外的出差人员可以凭领导批准的借条预领出差费，出差回来后要及时报销差旅费，有余额要及时缴回。

Answer 2

出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。

Answer 3

Answer 4

1、日常现金的收支
2、记现金日记帐和银行日记帐
3、银行余额调节表

Answer 5

1．货币资金核算
（1）办理现金收付，严格按规定收付款项。
（2）办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
（3）登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
（5）保管有关印章，登记注销支票。
（6）复核收入凭证，办理销售结算。
2．往来结算
（1）办理往来结算，建立清算制度。
（2）核算其他往来款项，防止坏账损失。
3．工资结算
（1）执行工资计划，监督工资使用。
（2）审核工资单据，发放工资奖金。
（3）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。