汗,一不小心银行存款做成负数了,怎么办?

Question

新手,5月银行帐忘了总算余额,现在要做6月了才发现5月的居然是负数.......
我是电脑手工一起做的,报表电脑上出的,所以也没注意银行居然是负数
..我该怎么办???

Answer 1

银行存款出现负数，主要原因是企业日记帐没有与银行存款日记帐核对，即银行有收入入帐，企业没有拿到记帐的依据，通常会计上称之为未达帐。最好是将银行支出不涉及到损益类的抽出，压下月做。当然前提是会计报表上货币资金不能为负数，且会计报表未报送过税务局。因为税务局是要季度会计报表。

Answer 2

这事说大就大说小就小.
说大了是有帐外资金,没钱怎么还付款呢?税务局咬住不放的话,罚个10万20万很正常.
说小了就是记错帐了,更正了就行了.
现在马上冲一笔5月的费用或补记一笔5月的收入,一定要找一个合适的理由.

切记切记,每次做完帐之后首先要查一下现金和银行存款有没有出现负数.本回答被提问者采纳

Answer 3

借：库存商品
贷：以前年度损益调整
计算补缴所得税：
借：以前年度损益调整
贷：应交税金一应交所得税
实际缴纳所得税：
借：应交税金一一应交所得税
贷：银行存款
结转以前年度损益调整：
借：以前年度损益调整
贷：利润分配一未分配利润

把钱打进去 把负的填满 就可以了