第三条： 费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行申请并列明费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,待取得院长签署同意后方能执行。
第四条： 费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。
第五条： 费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务剔除的部分支出，学院原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：根据上海大学财务处规定，费用过程中发生的单据需符合如下要求：
1、原始发票必须合规合法。抬头应为“上海大学”，发票上应有税务局监制章及开票单位发票专用票；若是收费收据，必须有省财政票据监制章及开票单位财务专用章。发票上图章的经营范围需与发票内容相符，发票必须为复写纸书写，否则一律无效。
2、凡在各超市购买物品所开具的发票一律附超市打印的物品清单。在其他商店开具要按购买物品实名填列，写清所买物品的单价、数量及金额，图书发票单张超过一百元需附书单，否则财务处不予报销。
3、关于水费、餐费、饮料费、IP、IC电话卡、上网费、公共交通卡等特支费用事业支出（指学校预算拨款经费）中不允许开支。
4、根据现金管理条例，凡单张发票金额达1000元以上的，不得使用现金支付，应通过开支票、贷记凭证等银行转账方式解决。否则，财务处不予报销手续。
5、超过800元以上的器材必须由器材使用或保管人向学校设备科登记、备案。
6、市内及市外出差费报销时，应详细填制出差事由、路线、起返地点等。
7、财务处现规定汽油费一律不允许报销。
8、差旅费中住宿费学校财务规定教授为80元/天，其他人员为60 元/天，超出部分需事先报院长同意，否则不予报销。出差人员必须在返回学院半个月以内到财务部门结清账务，结清预支款项，为了及时结算差旅费，实行“前账不清，后账不借”的原则。
9、发票须符合学校财务处的其他相关规定，不符合以上规定的发票学院一律不允许报销。
第七条： 当事人如需垫付2000元以上时，可凭本人工号，向学院预支现金，应提前一天以上预约，并填写学院借款单，于一周内用发票或现金冲账；如需借5000元以上，需凭本人工作证直接向财务处借款。
第八条： 发票必须由当事人本人交至财务管理人员处，不得由他人代交，并在发票背面签名。在填写“报销登记表”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，金额在2000元以上的，需交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“报销登记表”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
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