工程承包后怎么开票

Question

假设A企业跟B企业均是合法的正规企业,A和B签定了一份建筑办公楼的建筑合同!总造价是500万,(包含材料跟工费)!换句话说就是B企业做为建筑公司是包工包料的!现在假设B企业采购的材料费用实际就是250万,工费算250万~试问1:站在A企业的角度怎么要求B企业开票,这样对A企业最有利!
2:站在B企业的角度,B企业怎样开票,对B企业最有利!

Answer 1

1.总造价是500万,B企业就要开500万的票给A企业,这样B企业作为固定资产入账,计提折旧.
2.A企业开了500万的票作为收入,250万的材料,他会要求供应商开票进来,作为成本的,另外他的付工人的工资,也应作成本.
如果异地经营的,可以税局代开发票
营业税：0．03 ＊总工程价款
城建税：0．07 ＊营业税
印花税：0．0003 ＊总工程款
教育费附加收入：0．03 ＊营业税
地方教育附加税加费：0．01 ＊营业税

Answer 2

应该开具建筑安装发票，金额500万元。不存在那个的角度，规定就是这样，不然A企业根本无法入账，因为只有开建安发票A企业才能将500万元入固定资产帐，才能提折旧等。

Answer 3

派遣构与派遣劳工订立劳动合同，劳务派遣专用可计入用人单位税前成本开支，
综合核算以科学的发展观来引导这个

Answer 4

　　发票开票步骤：
　　（1）双击桌面上“税控图标”→“进入系统”→选择“开票员”（一般选宣复兰）→“确定”→“客户编码”（如果是新客户需要增加，旧的不用增加）→点“+”号增加→填写“名称、税号、地址、电话、开户行、银行账号”，此6项务必要填写清楚。
　　（2）设置“商品编码”→新产品要增加（旧的不用增加）→输入“名称” →商品税目“4001”商业→“规格型号”→“计量单位”→“单价”→含税标志“T”表示含税→“√”。注：每次开票前要先输入“商品编码”才能开发票，不然无法在开票界面选择开票内容。
　　（3）专用发票填开。点击“专用发票填开” →“发票种类”→“发票类别”→“发票号码”（此三项要与发票相对应）→“确定”→“进入开票界面”→购货“单位名称、地址、税号、电话、开户行”→“银行账号”→选择“商品名称”→输入“数量”→“刷新”→“收款人”→“复核”→检查一遍有没有输入错误，如无误→确定“打印”。
　　（注：一旦点击“打印”，此发票将自动保存，不能修改，未打印的发票可以进行修改。）注：打印发票时一定要检查好打印机装机是否正确，否设置正确的打印参数，确保每份发票都能打好，避免作废。）开出的发票，存根联在要我的电脑D盘中“小龙”文件夹中“发票管理”文件夹的“销项发票登记表”中登记，并把存根联给宋小春做账。“抵扣联与发票联应该盖发票专用章，给客户快递出去。还应该复印”发票联”给客户签回单，以作收票凭记。
　　（4）发票作废：开出的发票，当时发现有错的，可作废，先在电脑上作废，找到此发票号，点击“作废”。然后在发票上盖“作废”章，并一式三联钉好存档。跨月的发票作废要开具红字发票冲销，其流程：A。客户退票理由书加盖公章B销售方提交申请单C销售方税务机关审核后开具通知单C销售方开具红字发票。
　　注：开具红字发票很麻烦，手续繁锁，所以开票时要小心核对清楚。