1.案例背景
旭明家电销售有限公司系蓉城集团的关联公司。2023年初,旭明家电销售有限公司拟进军智能电视行业,经市场调研及初步评估,预计需要资金2000万元。公司自有资金只能满足公司目前正常经营需要。
华阳机械设备股份有限公司是旭明家电的一家单位客户。2022年11月20日,华阳机械向旭明家电购买了5000台洗衣机用于发放员工元旦福利,合计人民币2500万元。销售合同约定信用期为180天。
为了尽快收回对华阳机械设备股份有限公司的应收账款,同时解决公司目前投资的资金缺口,公司管理层拟利用应收账款保理作为融资工具,实现融资目的。
2.保理业务咨询说明
2022年12月20日,旭明家电财务人员向工商银行咨询了保理业务相关流程及具体细节,银行根据买方华阳机械设备股份有限公司的信用等级,在应收账款80%的额度内予以授信,并表示可以为旭明家电提供2000万元的融资额度,同时,三方需签订有追索权的保理合同,由旭明家电承担融资成本。此外,放款当日,银行按照融资金额的0.5%扣除保理业务手续费,公司还需按照年利率6%支付融资利息,手续费和融资利息在放款当日一次性扣除。
3.其他说明
预计华阳机械设备股份有限公司在信用期到期日,可及时支付货款。
旭明家电能够承受的最大资金成本率为10%。
融资利息按天计算,一年按360天计算。
求:1、融资期间利率
2、实际年利率