个人养老金真的来了。11月25日,人社部发布了36个先行试点个人养老金的地区。目前,大家最为关心的问题之一就是,要不要参加个人养老金,到底划不划算呢?听说可以省个税,到底可以省多少钱?思之想之给大家算一算。
按照个人养老金实施办法,参加职工养老保险或者城乡居民养老保险的人可以参加个人养老金,每年缴费限额万元,也就是不能超过万元。
参加个人养老金,可以享受个税优惠政策。目前,在三个环节有优惠,第一,是个人养老金的缴费可以税前扣除,第二,个人养老金的投资收益免征个税。第三,领取个人养老金的时候个税税率降到3%。
我们来算一笔账。
假设小王参加个人养老金,按照每年万元的标准来进行缴费,他的个税税率目前是10%,将来领取个人养老金的时候,税率为3%。
那么,照此计算,小王每年可以节省的个税为12000元×(10%-3%)=840元,也就是说,在上述条件下,每年节省的个税就有840元。如果他缴纳了30年的个人养老金,那么就可以节省个税840元乘以30=25200元。
我们还可以进一步计算出不同的个税税率,可以节省个税的金额。
从上表可以看出,如果缴纳个人养老金的人的个税税率是20%,那么,每年可以节税的金额为12000元×(20%-3%)=2040元,30年就能节省万元。
如果个税税率是25%,那么,每年可以节税的金额为12000元×(25%-3%)=2640元,30年的话,就能够节省个税万元。
如果个税税率是30%,那么,每年可以节税的金额为12000元×(30%-3%)=3240元,30年的话,就能够节省个税万元。
如果个税税率是35%,那么,每年可以节税的金额为12000元×(35%-3%)=3840元,30年的话,就能够节省个税万元。
如果个税税率是45%,那么,每年可以节税的金额为12000元×(45%-3%)=5160元,30年的话,就能够节省个税万元。
从中可以看出,收入越高的话,参加个人养老金是越划算。
而且这只是节省的个税的钱,个人养老金还可以用来投资金融产品,还会有一定的收益率。收益率会有多少呢?
根据发达国家的经验,个人养老金的长期投资回报率大约是7%左右,也就是大约是五年期定期存款的两倍多。
当然需要提醒的是,个人养老金购买的金融产品,其实也是市场化运作,也是有亏损的风险的,个人选择哪些金融产品投资,需要根据自己的风险偏好进行选择。
最后说一下我个人的选择,我会参加个人养老金,但在目前的形势下,还不会进行投资,主要目的还是为了节省个税。你是怎么想的呢?