核心征管系统增值税未申报或未比对怎么解决

Question

如题所述

Answer 1

(一) 一般纳税人

问题原因:抄报税的顺序不正确.

解决方案:需要先在开票软件中上报汇总,然后财务做网上申报,申报成功后反写.

(二)问题原因:应总局要求,小规模纳税人正式启用一窗式比对,当月是否申报取决于企业是月报还是季报

解决方案:

1)企业确定自身属于月报还是季报企业

2)月报企业:用户需要每月进行申报后才能清卡/反写,具体按照一般纳税人的抄报操作流程即可(先在开票软件中上报汇总,然后财务做网上申报,申报成功后反写)

3)季报企业:遵循季度进行申报,其他月份进系统时会自动清卡(建议每月1-15号查看开票截止日期是否自动跳至下月,如未跳转,请及时联系服务单位)

注意:小规模纳税人不清楚自己是月报还是季报,请咨询当地税务局