第1个回答 2010-11-12
公司的银行存款日记账
12月29日,因销售商品收到98*转账支票一张,15000元。
12月29日,开出78*现金支票一张,1000元。
12月30日,收到A公司交来的355*转账支票一张,3800元。
12月30日,开出105*转账支票以支付货款,17100。
12月31日,开出106*转账支票支付明年报刊订阅费,500.
月末余额147800元
银行对账单
12月29日,支付78*现金支票1000元。
12月30日,收到98*转账支票15000元。
12月30日,收到托收的货款25000元。
12月30日,支付105*转账支票11700元。
12月31日,结转银行结算手续费100元。
月末余额174800
请编制银行存款余额表
答案:
企业银行存款日记账余额
(1)153 200
加:银行已收企业未收的款项合计
(2)12月30日 收到托收的货款 25 000
减:银行已付企业未付的款项合计
(3)12月31日 结转银行结算手续费 100
调节后余额
(4)178 100
银行对账单余额
(5)174 800
加:银行已收企业未收的款项合计
(6)12月30日 收到A公司交来的355#转账支票一张 3 800
减:企业已付银行未付的款项合计
(7)12月31日 开出106#转账支票支付明年报刊订阅费 500
调节后余额
(8)178 100
请问一下这条的银行存款日志账的余额153200怎么得出来的??