增值税发票开错了怎么办？

Question

如题所述

Answer 1

　　1、增值税发 票开错了且对方已认证，可以开具红字再重新开具正确的。
　　2、如果发票已经认证抵扣了，购货方先在税控发票开票软件里先赶制“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票。
　　3、操作步骤：
　　（1）发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开；
　　（2）购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印；
　　（3）打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表，等信息表编号出现后，再根据这个信息表编号，销售方开具红字发票即可。

Answer 2

咨询热线　ZI XUN RE XIAN
您好，增值税专用发票是增值税计算和管理中重要的、决定性的、合法的专用发票。请问如果增值税进项发票的个别项目开错，那么该如何处理呢？
专业解答
根据《国家税务总局关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知》的规定:销货方如果在开具蓝字专用发票的当月收到购货方退回的发票联和抵扣联，而且尚未将记账联作账务处理，可对原蓝字专用发票进行作废。即在发票联、抵扣联连同对应的存根联、记账联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，同时对防伪税控开票子系统的原开票电子信息进行作废处理。如果销货方已将记账联作账务处理，则必须通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。
销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联，不论是否已将记账联作账务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。因此，作为购货方可以将发票联和抵扣联退回销货方，要求销货方重新开具。销货方应按上述国税函〔2003〕962号有关规定处理。详情

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Answer 3

（1）小规模：发票未跨月，可直接在开票系统申请作废；发票跨月，不可直接作废，在开票系统开具红字发票。电子发票，直接开负数发票冲销。
（2）一般纳税人：发票未跨月直接作废，若发票已跨月未验证，需要申请开具红字发票。若发票已跨月已验证，需要对方开出红字信息表后，根据信息表编码开具红字发票。

Answer 4

发票开错怎么办？详细内容请观看本视频