怎么解释保理

Question

如题所述

Answer 1

保理，全名保付代理，是一个金融术语。指企业将自己的应收账款转让给保理商，以换取流动资金的一种融资方式。通过保理，企业可以在客户还款之前就能快速获得一笔现金，改善现金流，并可以进行再投资。

保理商通常有银行保理和商业保理。除了应收帐款贸易融资外，它能为企业提供一系列增值的金融服务比如:

1、销售分户账管理

定期为卖方企业提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各类对账单协助销售管理。

2、应收账款催收

保理商通常有专业人士从事追收，根据应收款逾期的时间采取有理、有力、有节的手段，协助卖方安全回收账款。

3、信用风险 控制与坏账担保

根据公司的需求为买方核定信用额度，对于在信用额度内发货所产生的应收账款，保理商提供坏账担保。

一般商业保理的流程如下:

1、企业向保理方(如银行) 提出保理业务申请，银行会做尽职调查，决定是否提供保理，审批额度。

2、企业向保理公司转让发票等单据，等待审核无误

3.、单据审核无误后，保理公司向企业支付第- - 笔款项80- 90%

4、保理公司到期向客户催收款项

5.、保理公司扣除保理费，将剩下的款项支付给企业

保理业务又分为有追索权保理和无追索权保理。区别在于如果企业的客户到期拒付或无力付款，保理商是否有权利向企业进行追索，要求偿还预付的资金。

由于所处行业，商业模式以及管理效率的差异，企业的应收账款有的高有的低，有些企业资金不够充裕，应收账款规模过大，账期过长，资金占用压力大，就可以考虑通过保理这个财务手段来盘活应收帐款，改善企业的现金流。