第1个回答 2022-12-06
根据《个人养老金实施办法》（以下简称《办法》），缴纳个人养老金后运营机构会拿着本金投资以实现资产增值，退休后领取的多与少，与个人养老金账户余额的多与少密切相关，而大家的账户余额分成两部分：一部分是参保人缴纳的本金，另外一部分是产生的投资收益。
比如，小明每一年缴纳1.2万元个人养老金，一共缴纳了10年，本金共12万元，十年下来的累计投资收益假设为2万元，退休时个人养老金账户里可以按月、分次或者一次性领取的金额就是14万元。
但是，既然是投资，就会有波动。如果小明运气不好，账户的投资收益为亏损0.5万元，那么能够领取的总金额就只有11.5万元了。
累计存了12万元，十年后只能领11.5万元，这种事情可能发生吗？理论上是有可能的，因为小明的个人养老金可能投资了高风险高收益的公募基金，而基金恰巧碰到市场行情低迷，导致亏损。
谁都不想亏损，那么小明能买稳妥点的产品吗？比如保本的储蓄存款产品？这是完全可以的。
个人养老金充分体现了参保人的个人意志，除了前面说过的是否缴纳、每年缴纳多少完全由个人决定外，缴纳的钱如何使用也由参保人说了算。
根据《办法》第二条规定，“缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品”。
所以说，个人养老金投资品种选得好不好，决定未来领得多不多。从这一点上来说，个人养老金，确实是很“个人”的。
对于大家关心的亏损问题，记者采访了某国有大行专业人士，她表示：“尽管理论上来说，个人养老金账户是有可能出现亏损情况的，但由于个人养老金账户的特点是封闭积累、长期投资，除了退休等特殊情况是不允许提前提取的，因此考核长期收益率更为合理。像上面说的小明的账户余额短期收益率出现波动是正常现象，但如果把周期拉长，通过长达二三十年的投资，个人养老金账户的长期收益是有保障的。”
数据显示，全国社保基金近20年的年化收益率超过了8%，我国的企业年金从2007年到现在年化收益率也超过了7%。
“所以风物长宜放眼量，大家不用太在意短期的波动。”专业人士说。
收入越高，抵税效果越明显
对固定工资者最合算
根据财政部、税务总局发布的公告，投资个人养老金在缴费环节、投资环节、领取环节分别安排了不同的税惠政策，分别是：
在缴费环节，按照12000元/年的限额据实税前扣除；
在投资环节，投资收益暂不征收个税；
在领取环节，缴费及收益均不并入综合所得，单独按照3%的税率计税。
其中第一条，个人养老金能抵个税，显然是吸引大家交纳个人养老金的一个很重要原因。
那么，到底怎么抵税，能抵多少，不同收入者交纳个人养老金抵税差距在哪里，怎么交对自己更合算？
按照我国个人所得税制规定，月薪工资不超过5000元部分免缴个人所得税，5000元~8000元部分的个人所得税税率为3%。
以大壮为例。假设大壮当年的应纳税所得额为8万元（即月薪近6700元），对应的个税税率为3%和10%；大壮需要缴纳的个税金额=3.6万元×3%+4.4万元×10%=1080元+4400元=5480元。
大壮参加了个人养老金，当年交了1.2万元，那么他需要缴纳的个税金额=3.6万元×3%+3.2万元×10%=1080元+3200元=4280元，当年缴纳的1.2万元养老金在提取时还需支付360元个税，那么最终这12000元养老金帮他省下的税为：5480-4280-360=840。
也就是说，大壮当年可以少纳840元税额。
也就是说，大壮当年可以少纳840元税额。
具体税率表格，请看以下这张图。
如果大壮收入较高，当年的应纳税所得额为20万元，对应的个税税率为3%、10%和20%。情况对比如下：
他如果不参加个人养老金，那么需要缴纳：
个税金额=3.6万元×3%+10.8万元×10%+5.6万元×20%=1080元+10800元+11200元=23080元。
大壮如果参加个人养老金，那么他需要缴纳：
当年交了1.2万元，还需要缴纳个税金额=3.6万元×3%+10.8万元×10%+4.4万元×20%=1080元+10800元+8800元=20680元，当年缴纳的1.2万元养老金在提取时还需支付360元个税，相当于省下2040元。
那么如果按照顶格（年薪在百万）来算，即45%的税率，大壮可以省下多少个税？答案是5160元。
据了解，目前政策规定，个人养老金每人每年最多只能缴费12000元，在未来，有关部门会根据经济社会发展水平等因素调整额度上限。
“哪部分人群特别适合个人养老金呢，我觉得是固定工资高、无其他高额支出、且没有其他收入的人群。”银行专业人士说。
第2个回答 2023-03-11
个人交养老金有以下好处：
1. 建立退休储蓄：养老金是一种长期的退休储蓄计划，可以帮助你在退休后维持经济安全。通过个人交养老金，你可以规划自己的退休储蓄计划并实现自己的财务目标。
2. 享受税收优惠：个人交养老金通常可以享受税收优惠。这意味着，你可以减少应纳税额度，并且可享受公积金利率高于银行存款利率的收益。
3. 获得政府补贴：一些政府可能会提供补贴以鼓励个人缴纳养老金。这些补贴可以是一定比例的缴费补贴或者是扣除所交养老金的税前工资。
4. 提高职业竞争力：在一些行业，个人交养老金也是工作招聘的必备条件之一。如果你想在这些行业内找到更好的工作机会，建议考虑参加个人交养老金计划。
5. 保障退休后生活：最重要的好处是，个人交养老金可以让你在退休之后获得一定的经济保障。这样，在退休后，你不仅可以维持原有的生活水平，还可以享受更多的自由和舒适。
总之，个人交养老金是一种长期的储蓄计划，可以帮助你保障退休后的生活，同时可以享受税收优惠和政府补贴。建议你在年轻时就开始规划个人退休计划，并逐步增加个人交养老金缴纳的金额。