会计菜鸟求助各位大侠，就是当月报销确认的报费用/支出已确认但是下月再报销这要怎样处理？谢谢各位
小公司的内账会计，我们老板要我登记现金银行日记账（不管给没有给钱就根据接到的报销单记录？还是要给了钱再记？）要怎样才能和出纳同步？（出纳兼采购）出纳登记的是已经付讫的报销单，而我这边还要走程序才能流到出纳给现，就是有部分当月的报销单又留到下月才给啊，我当月要不要在现金银行日记账登？如果登了的话他又是下个月的支出啊？要怎样处理啊？比如当月1-31号，有审批下来报销单给钱的1--23号，而没有审核没给钱的24-31号，那剩下的24-31号就要到下月才报销啊？郁闷的是在登记现金银行日记账要每月多要结存1-31号的收入支出啊？
每到月底老板要求我做一份当月收入支出总表，但是有些报销费用和收入虽没有付/收钱钱但已经在当月合计了，他是在下个月才付或者收到，这样怎样处理啊？比如发工资本来在当月28号就应该发的而到下月1.2好才发，这笔钱我到底记那边。收入支出总表如图
我估计你们的流程是，你这边把审核无误的单，交给出纳，出纳通知相关人员拿钱，把已付讫的报销单返还给你，作为登记日记账的凭据。所以你所说的24-31日的报销单金额，是不应该出现在日记账上的。
至于你说的28日工资，这是属于当月费用，所以肯定会记录在“收入支出总账”，具体是记在X月份工资这一栏。但是不会计入银行日记账。
给你梳理一下吧，属于当月的费用和收入，无论是否收到或者支付出现金，都要计入“收入支出总账”。凡是有现金的流入流出，必须计入“银行现金日记账”，无需理会是属于哪个月份的费用支出。所以，日记账和收入支出总账的金额不是相等的，会存在时间差异。
希望帮到你！如果还有问题，欢迎一起交流学习~追问
属于当月的费用和收入，无论是否收到或者支付出现金，都要计入“收入支出总账”。我郁闷的就是当月发生的收入和支出下月或其他月份收支这样怎样处理，在其他月份支出收入难道不要记吗？
追答可能你对“当月发生的收入”的含义有些模糊。会计的核算是权责发生制。而现金日记账是根据收付实现制。
例如，我1月份付了1200元的软件费用，但是这个软件其实用一整年的。所以就要把费用分摊到每个月。首先，1月份的现金日记账就会有1200元的流出，其次，1月份会有100元的费用分摊，计入“费用收入总账”。
如果，这1200元，你还没付出去，那软件供应商特别好，说可以到2月份才付款，但是你们从1月份就可以使用这个软件了，那么1月份的现金日记账没有影响，1月份仍有100元的费用分摊。到2月，现金日记账有1200元的流出。
你说“当月发生的收入和支出下月或其他月份收支这样怎样处理”，能否举一个具体的例子来说？
比如当月应付工资12000，而我们当月月已经记支出，而没有支付到下月初再付，就是这笔钱这个月真实的发生了，那这个月要不要记到这月的收入支出总表？为什么啊？谢谢！
追答要计入当月的收入支出总表，理由是属于本月的费用（会计科目上是叫费用，而不是支出，你叫支出的话容易和现金的支出混淆……）
下月支付的时候，不影响下月的费用总账，只影响下月的现金日记账。
就是我们出纳这边做现金日记账我这边也做，可能是老板防止出纳有什么小动作，如果这样那就没有一整月发生金额，下个月又接着，但是这个我要给我们老板看啊，我看我们以前的会计多是以完整月份啊？
追答出纳应该做到日清月结，如果你公司小，可以过几天让出纳结报给你，月底一定要结账。你根据凭证记账，完了跟出纳核对。有出入双方互查。
你如果只是记内帐的话，就不用管权责发生制原则，只要收付实现制，既：只要实现收付才记账，列如：3月份应付工资1000元，但实际支付是在5月份，你3月份就不用记。到5月份支付时记：实付3月份工资1000元。
比如当月应付工资12000，而我们当月月已经记支出，而没有支付到下月初再付，就是这笔钱这个月真实的发生了，那这个月要不要记到这月的收入支出总表？为什么啊？谢谢！如果记得话这笔钱就重复了，？
追答所以说，你得有个记账原则：1、如当月应付工资12000，当月未付当月已记账。这种情况属于“权责发生制”。2、当月应付工资12000，当月未付下月付时。记账时当月不计下月实付时记账，这种情况属于“收付实现制”。
你要选择一种原则。不可以同时使用二种原则记账，否则会很混乱。