什么是真正的“内部”?什么是真正的“控制”?
企业发展的基石——内控体系和企业目标
内部人控制的陷阱
内控的局限性——成本与效益 角色与职责
可为与不可为 内控的基础——控制环境
权责分配与内部环境
内部审计与内部环境
人力资源政策与内部坏境
企业文化与内部环境
案例:三鹿事件 发现千里之堤的蚁穴
应对变化
评估
案例:诺基亚与西门子之争 量体裁衣——内控的设置
业务活动内部控制设计
它山之石 控制活动的类型
防范于未然
控制活动与风险评估相结合
IT控制
具体问题具体分析
评估
案例:商业巨星的陨落——再论安然事件 信息——也许你从未留意
沟通——一定要知道的内容
案例:部门间的资源共享 持续性监督活动
角色与定位
独立评估
报告缺陷
案例:订报单引出一起私分国有资产案