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差旅费借支流程
销售部门人员
借支差旅费
怎么做账
答:
销售人员在预支
差旅费
费时:借:其他应收款—员工名字 贷:库存现金 销售人员出差回来时报销差旅费时:1、如果所预支差旅费未用完 借:销售费用—差旅费 库存现金 贷:其他应收款—员工名字 2、如果所预支差旅费没够,超支 借:销售费用—差旅费 贷:其他应收款—员工名字 库存现金 3、如果所预支差旅...
您好!请问员工出差
借支
,如何记账
答:
1、多退:
借支
时记 借:其他应收款1000 贷 库存现金1000 出差回来,(拿着票据报销并退还多余现金) 借 管理费用 900 借 库存现金 100 贷 其他应收款 少补:借支时记 借:其他应收款1000 贷 库存现金1000 出差回来,(拿着票据报销并退还多余现金) 借 管理费用 1100 贷 其他应收款 ...
借支差旅费
会计分录
答:
借支差旅费
会计分录借:其他应收款——XX职工贷:库存现金/银行存款出差后报销差旅费时:借:管理费用/销售费用(实际发生的差旅费)贷:其他应收款(出差前预借的款项)库存现金/银行存款(预支和实际发生的差额)(可借可贷)差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、...
借支差旅费
和报销差旅费有什么区别
答:
借支差旅费
是出差前预支的费用 报销差旅费是出差回来后拿各种发票(火车票、出租车票等)来报销 多退少补
出差
借支
的钱怎样做账?
答:
借贷各写一行,彼此错开。会计分录最好是一借一贷,尽量避免多借多贷。最后附上这个分录普遍格式出差时所
借支
的旅费,在借支的时候借:其他应收数一X员工,贷:现金/银行存等。出差回来,根据实际支付的费用和业务类型借:理费用一
差旅费
一住宿费/餐费等,现金/银行存款(进回的余款金额),...
公司日常费用报销
流程
答:
(三) 报销
流程
1. 出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。 2.
借支差旅费
:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。 3. 购票: 出差人员持审批过的出差...
借支差旅费
会计分录
答:
一、
借支差旅费
的会计分录:借:其他应收款——XX职工 贷:库存现金 二、说明 1、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项。职工借支差旅费时费用尚未发生,支付的这笔款属于企业暂付个人的款项,是企业的一项债权,故应通过“其他应收款”科目核算。2、职工...
差旅费
报销会计分录怎么做
答:
单位工作人员因公出差需
借支差旅费
,应先到财务部门领取并填写借款单,按照借款单所列内容填写完整,然后送所在部门领导和有关部门人员审查签字。出纳人员根据自己的职权范围,审核无误后给予现金支付。出差人员回来后,应持各种原始至出纳员处报销,出纳人员要熟知差旅费的开支范围,标准和方法。程序:出差人...
预支职工
差旅费
怎么写分录?
答:
1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.
差旅费借支
规定1、差旅...
职工
差旅费借支
?
答:
职工出差前
借支
应记入“其他应收款"科目.报销金额大于借支金额未支付的差额,应记入“其他应付款”科目.报销金额小于借支金额应退还的现金,应记入“现金”科目.
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