如果借方：应收票据货方：应收账款那记账凭证的字怎填

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第1个回答 2013-09-18

这是应付票据抵付应收账款，借：应收票据、货：应收账款。应付票据抵付应收账款：你公司与A公司发生业务，你公司记账时贷记应付票据；之后你公司又与A公司发生业务，应由A公司向你公司付款，由于之前你公司欠A公司款，两项往来款项相抵，即借:应付票据，贷：应收账款。引起的变化：资产和负债同时减少，不影响所有者权益。记帐凭证这么做：某年某月某日应付票据抵付应收账款：借：应收票据货：应收账款编制凭证号码（如001）。

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应收票据,应收账款答：借：应收票据 贷:应收账款 （对方以承兑汇票来抵货款，我公司就增加了一张银行承兑汇票（借方表示），从而减少了应收账款（贷方表示））3、商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，银行承兑汇票是在票据到期后，如果购货方还是没有款项支付时，银行也会无条件的支付给你公司。分录与购货方有钱支付...

收到一张面值为15000元的商业汇票,购货单位用以抵付原欠货款.做他...答：收到一张面值为15000元的商业汇票——收到商业汇票，是有交易事项的：借：应收票据15000，贷：应收账款（或主营业务收入等科目）15000。购货单位用以抵付原欠货款——这是以债权抵偿债务：借：应付账款15000，贷：应收票据15000。

关于应收票据的会计分录怎么做?答：借：应收票据(面值)贷：主营业务收入等应交税费-应交增值税(销项税额)二、到期收回 借：银行存款贷：应收票据三、到期未收回借：应收帐款贷：应收票据四、未到期背书转让借：原材料、材料采购、库存商品应交税费-应交增值税(进项税额)贷：应收票据如有差额“借”或“贷”银行存款 ...

会计做账借方是应收账款,贷方借什么,明细是什么?答：会计做账借方是应收账款，贷方会是主营业务收入、应交税费、银行存款、其他应付款等科，明细要按照实际情况来填写，不能一概而论。例如：假设应收账款一共是117元 1、销售货物时借：应收账款 117 贷：主营业务收 100 应交税金---增值税--销项 17 2、收到货款时借：银行存款 117 贷：应收...

应收账款“坏账准备”应该怎样记账?会计分录怎么做?答：应收账款是资产类科目，增加记在借方，减少记贷方。销售时的会计分录借：应收账款(含税)贷：主营业务收入(无税)贷：应交税金--应交增值税（销项税额）收到货款时的会计分录借：应收票据(银行存款)贷：应收账款应收账款“坏账准备”应该怎样记账？1、坏账准备可按以下公式计算：当期应提取的坏账准备...

承兑汇票怎么做记账凭证答：开出承兑汇票时不做账，转让承兑汇票时借：应付账款等贷：应付票据承兑汇票到期，支付货款借：应付票据贷：银行存款收到银行承兑汇票时应该是：借：应收票据 贷：应收帐款 到期时：借：银行存款贷：应收票据

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