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收到材料发票会计分录怎么做
收到
原
材料
,
发票
未收到,款未付,
如何做会计分录
。
答:
此题
会计分录
如下:1.
材料
已经验收入库,但是,发票账单没有到,可以先按照暂估价入账:借:原材料 20000贷:应付账款---暂估价 20000 下月初,用红字冲销。借:原材料 20000(红字)贷:应付账款--暂估价 20000(红字)2.
收到发票
,款项支付借:原材料 17094.02借:应交税费--增值税-...
材料会计分录怎么做
答:
领用
材料
的
会计分录怎么做
?各部门在日常办公时,如有需要可以到仓库领用材料。对于领用材料,可以通过生产成本、制造费用、管理费用科目进行核算,具体的会计分录怎么做?领用材料的会计分录 借:生产成本(生产产品领用)制造费用(车间一般耗用)管理费用(行政管理部门耗用)贷:原材料 在确定发出原材料...
材料
验收入库
会计分录怎么
写(材料验收入库计入什么科目?)
答:
材料验收入库的
会计分录怎么做
材料验收入库会计分录要根据材料和付款情况进行不同的处理:1、
收到材料
,并付款,借:原材料应交税费—应交增值税,贷:银行存款。2、材料尚未到达,借:在途物资,应交税费—应交增值税,贷:银行存款,验收入库后:借:原材料,贷:在途物资,3、货款尚未支付,材料...
收到
专票和普票
会计分录怎么做
?
答:
发票
是购销双方交易的凭证,但是专票和普票是有区别的,专票可以用作购买方扣除增值税的凭证,普票除特殊规定外其他一律不得抵扣,对于
收到
的专票和普票,应
如何做会计分录
?收到专票和普票的会计分录1、如果是一般纳税人收到进项专用发票:借:原
材料
等科目应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行...
收到
购货
发票会计分录
答:
借:原
材料
贷:应付账款应交税费——应交增值税(进项税额)
发票
是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是
会计
核算的原始依据,也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付。发...
取得上月入库全棉蓝厚水洗布
发票
,并支付款项.
会计分录怎么做
答:
取得上月入库全棉蓝厚水洗布发票,并支付款项,其会计处理要分两步做,具体如下:1、上月末未
收到发票
,应该暂估入账,本月收到发票应该首先红字冲回上月暂估入账的
会计分录
:借:原
材料
或库存商品(红字金额)贷:应付账款(红字金额)2、本月收到发票,并支付款项,应按照收到的发票金额确认本月的...
本月
收到
对方开来的
发票
,本月已付款,
会计分录怎么
写呀
答:
收到货物和发票,你们为一般纳税人的话就可以做如下
分录
:\x0d\x0a借:库存商品/原
材料
\x0d\x0a应交税费-应交增值税(进项税额)\x0d\x0a贷:银行存款\x0d\x0a如果不是一般纳税人就直接借:库存商品/原材料 贷:银行存款\x0d\x0a
收到发票
没有收到货就把库存商品改为在途物资喽!
收到
进项
发票
的
会计分录怎么做
?
答:
进项
发票
可以理解为增值税中列计进项税额的发票,企业
收到
进项发票,抵扣进项时,应计入应交税费科目核算,相关
会计分录怎么做
?收到进项发票如何做会计分录1、企业购进原
材料
或支付费用取得专票认证后,其会计分录为:借:原材料(或费用之类的科目)应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额)贷:银行存款(或...
企业购买
材料
8万元取得普通
发票
其
会计分录怎样做
?
答:
1.先
收到材料做
:借:原材料:xx材料-暂估入帐 贷:应付账款:xx单位;2.付款n次做:借:应付账款:xx单位 贷:银行存款 3./1.收到
发票做
:先冲销暂估入帐做:借:原材料:xx材料-暂估入帐(红字)贷:应付账款:xx单位;(红字);3/2.按发票做:借:原材料:xx材料 借:应交税费:应交...
小规模纳税人购入
材料
暂估入库,次月
收到发票
后
怎么
记账?
答:
红字)贷:银行存款/库存现金(红字)按照发票上的金额和税金做
会计分录
借:原
材料
借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款/库存现金3、如果是材料还没到的情况下借:预付账款贷:银行存款
发票收到
后借:原材料借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款原材料实际成本怎么...
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