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高级税务会计案例题库
税务会计
一道题目 急~
答:
一道
税务会计题
,急 1、该企业本月增值税销项税额:520000X17%+132444/(1+17%)X17%+40000X17%=88400+19244+6800=114444元。 2、本月增值税进项税额:180000X17%+40000X13%=35800元。 3、实际抵扣税额:35800+5100=40900元。 4、本月应缴纳增值税税额:114444-40900-17000=56544元。
一道
税务会计题
,急
答:
税务会计题
:不予退税的税额=450000*(17%-13%)=18000 应退税额=450000*13%=58500。借:库存商品 450000 应交税费-应交增值税(进项税额)76500, 贷:银行存款 526500 。借:银行存款(应收账款)504000 ,贷:主营业务收入504000。借:主营业务成本 420000,贷:库存商品420000 借:主营业务...
税务会计
的业务计算题
答:
1、应纳消费
税
=(84000+500/1.17)*20%+7000*2*0.5=23885.47元。借:营业税金及附加23885.47贷:应交税金-应交消费税23885.472、应纳消费税=30*240=7200元(从量计征)借:库存商品25200贷:委托加工物资18000应交税费-应交消费税72003、假设到岸价格通过了海关的审查组成计税价格=250000*...
税务会计
题目
答:
1(1) 借 营业外支出 12.55 贷 库存商品 10 应交税费-应交增值税 2.55 (2 )允许税前扣除的捐赠支出=100*12%=12<12.55 应调增
纳税
所得额12.55-12=0.55 应纳税所得额=100+0.55=100.55 应交所得税=100.55*25%=25.1375
会计
分录 借 所得税费用 25.1375 贷 应交税费-应交所...
税务会计
相关计算题问题,详细加分~
答:
税务会计
相关计算题问题,详细加分~ 1.某卷烟厂5月出售卷烟30个标准箱(每标准箱50000支,生产环节加0.003元一支)每标准条调拨价格80元(税率56%)共计价款600000,计算该厂5月份应交的消费税税额(5分)2.某公司3月份由... 1.某卷烟厂5月出售卷烟30个标准箱(每标准箱50000支,生产环节加0.003元一支)每标准条...
一道
税务会计题
,求解!
答:
借 在途物资 450000 应交税费-增值
税
-进项税 76500 贷 银行存款 526500 借 库存商品 450000 贷 在途物资 450000 借 主营业务收入 450000 贷 库存商品 450000 借 应收账款 569520 贷 主营业务收入 504000 应交税费-增值税-销项税 65520 ...
税务会计
题目。。。急
答:
贷:库存商品 12000 收到代销清单:借:应收账款 11700 贷:主营业务收入 10000 应交税费—应交增值税(销项税额)1700 借:主营业务成本 12000 贷:发出商品 12000 借:销售费用 10000*8 贷:应收账款 800 收到汇款 借:银行存款 11700-800 贷:应收账款 10900 2。如果是转让使用权:不超过...
税务会计
的一道题 麻烦会的帮帮我
答:
应交税金—应交增值
税
—销项税 1200 结转销售成本:借:主营业务成本 6000 贷:委托代销商品—乙公司 6000 甲公司支付手续费时:借:销售费用 1000 贷:现金/银行存款 1000 收到款项时:借:银行存款 11200 贷:应收账款—乙公司 11200 ...
税务会计
作业:汽车制造厂消费税、增值税的会计处理题目,请帮忙写出会 ...
答:
贷:应交税费——应交消费
税
31.39 (2)借:主营业务收入 21 应交税费——应交增值税(销项税额)3.57 贷:银行存款 24.57 借:应交税费——应交消费税 1.89 贷:营业税金及附加 1.89 借:银行存款 1.89 贷:应交税费——应交消费税 1.89 (3)借:长...
关于
税务会计
的题目。一工厂委托某厂加工半成品,发出材料4000元,支付加 ...
答:
借:委托加工物资 4000+93+1500+120 应缴税费-应交增值税(进项) 225+7 贷:原材料 4000 银行存款 1500+225+220 这个是针对一般
纳税
人而言,不知你们企业是不是一般纳税人,若是小规模纳税人就不是这个。
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