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未开票收入做预收账款
收到货款
未开票
怎么做分录
答:
举个例子,假设某公司收到客户10000元货款,但尚未给客户
开具发票
。这时,该公司的会计分录应为:借记“银行存款”10000元,贷记“
预收账款
”10000元。当公司后续给客户开具发票并确认
收入
时,再借记“预收账款”10000元,贷记“主营业务收入”等相应科目。通过...
上月做了一万块钱的
未开票收入
冲的是
预收账款
要怎么做分录
答:
借:
预收账款
贷:营业业务
收入
应交税金-应交增值税(销项)
收到货款
没开票
的会计分录怎么做?
答:
收到货款
没有开票
如何做账1、收货款
未开发票
:借:银行存款贷:
预收账款
--(客户名称)2、等开出销售发票时:借:预收账款--(客户名称)贷:主营业务
收入
应交税费--应交增值税(销项税额)结转货物成本:借:主营业务收入贷:库存商品企业支付货款没有收到发票的会计分录支付货款时:借:预付账款贷:...
已收款还
没有开票
的款应该放在哪
答:
1、如果开设了
预收账款
科目,会计分录如下:借:预收账款 贷:银行存款 2、如果
没有
开设预收账款科目,会计分录要做成:借:银行存款 贷:应收账款 预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项。一般包括预收的货款、预收购货...
收到货款
未开票
怎么做分录
答:
1、对于收到货款
未开票
的情况,企业应该按照合同规定预收款项,具体的会计分录是借银行存款,贷
预收账款
-客户名称。这样,企业就能够在预收的账款中维持其现金流量的稳定。当企业开出销售发票后,会计分录应该是借预收账款-客户名称,贷主营业务
收入
、应交税费-应交增值税、库存商品。由此可见,在开出...
不开票
的
预收账款
怎么申报纳税
答:
企业对于
不开票
的
预收账款
申报增值税时按无票
收入
进行申报缴税。企业对于预收的货款先计入“预收账款”会计科目核算,其相关的会计分录如下:借:预收账款,贷:主营业务收入(其他业务收入),应交税金-应交增值税(销项税)。
收到钱但是
没
给对方
开发票
怎么记账?
答:
先收钱,
未开具发票
的会计分录是:借:银行存款 贷:
预收账款
待开具发票时:借:预收账款 贷:主营业务
收入
应交税费-应交增值税-销项税 无票收入入账直接按货款金额除以(1+增值税适用税率)记入主营业务收入,再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税(销项,小规模免销项二字)。建议入账前...
预收
货款但是
不开发票
如何进行账务处理?
答:
收货款
未开发票
:借:银行存款贷:
预收账款
——XX客户2、等开出销售发票时:借:预收账款——XX客户贷:主营业务
收入
应交税费——应交增值税(销项税额)主营业务收入是损益类的科目,借方登记销售退回和在期末接转入本年利润的数额,贷方登记企业销售商品、提供劳务的而取得的收入,...
未开票收入
如何做账
答:
针对
未开票收入
的做账方式,需要根据企业的会计制度和相关规定来确定。一般来说,未开票收入可以通过“其他应收款”或“
预收账款
”等科目进行核算。具体的做账方式需要根据企业的实际情况和会计制度来确定。在未开票收入的会计处理过程中,需要注意以下几点:首先,未开票收入应该及时入账...
预收账款
确认
收入未开票
如何缴税及账务处理?
答:
申报增值税时按
无
票
收入
进行申报缴税。借:库存现金或银行存款 贷:
预收账款
企业
预收款
销售的货物已经发出了,但未结转收入。如果货物是在本年度发出的,应进行如下账务处理:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税)借:主营业务成本 贷:库存商品 借:应交税费——应交...
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