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应收账款做账入多了怎么处理
应收账款多
收
了怎么做账
答:
1、多收账款 借:银行存款/现金 贷:
应收帐款
,营业外收入或其他业务收入(多出来的)2、
应收账款
贷:主营业务收入 收到后,借:银行存款(库存现金)贷:应收账款 企业按合同规定提供商品或劳务后,再根据合同的履行情况,逐期将未实现收入转成已实现收入,即借记“预收账款” 账户,贷记有关收入...
应收账款多
收了一分钱,
怎么做账
视频时间 02:16
应收账款多
收了一分钱,
怎么做账
答:
应收账款多收了一分钱可以计入“营业外收入”账户或“预收账款”账户
。例:应收100元,实收100.01元。1、计入“营业外收入”账户,会计分录:借:银行存款100.01 贷:应收账款100 营业外收入0.012、计入“预收账款”账户,会计分录为:借:银行存款100.01 贷:应收账款100 预收账款0.01 企业处...
收到的
应收账款
比核算的多8000要
如何做账
?
答:
收到的应收账款比核算的多8000要如何做账?
——照实做账。多的8000元先放在应收账款里面,待查明原因后处理
。借:银行存款 (收到的实际金额)贷:应收账款 (收到的实际金额)这时,应收账款为贷方 8000元。做资产负债表时,计算填列到预收账款里面。
应收账款
挂账金额太大,时间太长
怎么办
?
答:
计提了坏账准备后再去催收应收未收回的应收账款,如果对于确实无法收回的应收款项,
按管理权限报经批准后作为坏账处理
;转销应收款项,会计分录为:借:坏账准备/应收账款 贷:应收账款 坏账准备是指企业的应收款项(含应收账款、其他应收款等)计提的,是备抵账户。企业对坏账损失的核算,采用备抵法。在...
多收
应收账款如何
做会计分录
答:
3、收回
应收账款
发生现金折扣时,分录如下:借:银行存款 财务费用 贷:应收账款 4、应收账款无法收回时,分录如下:借:资产减值损失 贷:坏账准备 确认坏账准备时,分录如下:借:坏账准备 贷:应收账款 应收账款汇兑收益的
账务处理
,如何做会计分录?财务人员处理汇兑损益的账务问题时,可以在收汇时...
上个月多收了
应收账款
,这个月要还给人家,该
怎么做账
?
答:
多收的
应收账款
在“应收账款”科目的贷方,应该收的货款在“应收账款”科目的借方。业务是什么就做什么样的分录。你说的将上个月的多收
应收款
跟本月的应收款相抵,按上述方法
做账
,自然账就相抵了。余额在借方表示商家欠你单位的货款;余额在贷方表示商家的预付款。
账上挂了好多
应收账款
和其他应付
款怎么
冲?
答:
应收账款不能直接冲其他应付款,但可以过渡科目库存现金间接冲销,具体方法:借: 库存现金 贷:应收账款 借:其他应付款 贷:库存现金 应收账款不能直接冲其他应付款的原因是:
应收账款应收账款
是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位...
应收帐款
错
了怎么
调账
答:
1、划线更正法:记账凭证对的,只是登记账簿的时候错了,在错误的文字或数据上划一条红线,在红线的上方写正确的文字或数字,并且由记账及相关人员在更正处盖章。2、红字更正法记账凭证上科目错了,先用红字编同样错的凭证,再编制正确的凭证记账凭证上科目对的,方向对的,只是金额多记,更正用红字更正...
...年中才发现了问题,现在要退回那个多收的货款
怎么做账
答:
查询多付的定金是否已做收入,并开了发票。如果做了收入也开了发票:
处理
办法:开红票,先做红字销售收入和
应收账款
,给客户退押金同时冲回应收账款。如果做了收入未开发票:处理办法:直接冲回多做的销售收入和应收账款,给客户退押金同时冲回应收账款。
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