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专家的差旅费如何入账
聘请
专家的差旅
费用
如何入账
答:
聘请专家的差旅费用应当作为企业的营业费用入账
。详细来说,当企业聘请外部专家进行咨询、指导或培训等活动时,若这些活动需要专家前往企业进行,那么企业通常需要承担专家的差旅费用。这些费用包括交通费、住宿费、餐饮补助等,均属于企业正常的营业支出。入账时,这些差旅费用应该被详细记录,并按照企业的财务...
聘请
专家的差旅
费用
如何入账
答:
聘请专家的差旅费用应计入“管理费用——
差旅费”科目进行入账
。具体来说,当企业聘请外部专家进行工作,并需要报销其因公出差产生的交通、住宿等费用时,这些费用应被视为管理费用的一部分。管理费用是企业为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用,差旅费作为其中的一项,反映了企...
聘请
专家的差旅
费用
如何入账
答:
聘请专家的差旅费用通常应作为公司营业费用的一部分进行入账
。详细来说,当公司聘请专家进行咨询、指导或执行其他专业任务时,若专家因工作需要而产生差旅费用,这些费用应当由公司承担。这类费用包括但不限于交通费、住宿费、餐费以及可能的其他相关费用。在处理这些差旅费用的入账时,公司应遵循相关的会计...
聘请
专家的差旅
费用
如何入账
答:
在进行企业所得税申报时,这些费用通常可以在业务招待费的范围内扣除,
只要它们与企业收入相关且是合理的支出
。例如,与客户相关的交通和住宿费用,只要符合业务招待的常规和必要性,就可以在扣除范围内。差旅费的核算包括旅途中的各项费用,如交通费用(如飞机、火车票等)、住宿费、伙食补助以及其他相关费...
聘请
专家的差旅
费用
如何入账
答:
聘请
专家的差旅
费用
如何入账
答:1.根据《企业会计准则--会计科目和主要账务处理》"6602管理费用"的规定,非本公司人员发生的、与生产经营相关
的差旅费
、业务费,属于企业为组织和管理企业生产经营所发生的费用,可以记入"管理费用(业务招待费)"科目.2.企业所得税前也可以按照业务招待费规定扣除.《青岛市国税...
研发人员
的差旅费
计入研发费用吗
答:
合同)和临时聘用的研究人员、技术人员、辅助人员.研发人员
的差旅费
计入研发费用吗?因为是研发人员的支出,财务可以将它们先算在"研发费用"科目里,等研发项目彻底的完结之后,再将给项目结转,将它们结转到"管理费用"科目里,在
入账
的时候并没有那么复杂,财务可以轻松些.
出差报销发票
如何入账
答:
借:管理费用、销售费用等-
差旅费
,贷:银行存款。出差的话带有个人身份信息的交通票,可以抵扣进项税。但如果是经纪代理服务不可以抵扣进项税。《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条规定,纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额...
差旅费如何入账
答:
以借款方式支付差旅费:张借出5000元时:借:其他应收款——张某人 贷:库存现金 差旅费报销并收回多余借款时:借:库存现金 贷:其他应收款——张某人 借:管理费用 贷:其他应收款——张某人 需要填写
的差旅费
报销单:
出差补贴
如何
入帐
答:
差旅补贴直接计入
差旅费入账
处理。用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。其中,交通费、住宿费等应该取得发票入账,而伙食补贴等出差补贴一般不需要发票,直接填列在差旅费报销单里,与交通费、住宿费等支出一起做差旅费处理。
差旅费如何做账务处理
?
答:
差旅费
的会计分录一、没有借备用金时借:管理费用-差旅费贷:库存现金二、有备用金时1、借出时借:其他应收款——xx贷:库存现金2、回来报销时(1)全部花完借:管理费用——差旅费贷:其他应收款——xx(2)现金有剩余借:库存现金管理费用——差旅费贷:其他应收款——xx(3)如果现金不够借:...
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